Налоговый вычет
Физические лица, заключившие договор добровольного страхования жизни на срок от 5 лет, могут ежегодно получать социальный налоговый вычет по НДФЛ с суммы уплаченных страховых взносов. Государство возвратит до 13% оплаченных взносов за ответственное отношение к своему будущему и благополучию близких.
Если у Вас есть действующий договор страхования жизни (а именно «Премиум», «Солнышко», «Комфорт», «Гардиа», «Глориа», «Оптим», «Виталити», «Эгида», «Капитал», «Звёздочка») или пенсионного страхования («Гранде» и «Перспектива»), заключенный в свою пользу или пользу близких родственников*, а также Вы получаете доход облагаемый налогом по ставке 13%, то Вы можете претендовать на налоговый вычет.
Как получить социальный налоговый вычет по договору страхования жизни?
Способ №1
По окончании календарного года обратитесь в налоговую инспекцию по месту регистрации/прописки. Документы, которые необходимо предоставить в инспекцию:
- Декларация по форме 3-НДФЛ. Декларацию можно заполнить в том числе и на сайте ФНС.
- Справка о доходах (форма № 2-НДФЛ). Данную справку необходимо получить у вашего работодателя.
- Копия договора со страховой компанией. Обязательно приложите копии дополнительных соглашений к договору в случае, если они были заключены.
- Копия лицензии страховой компании.
- Справка с указанием суммы уплаченных взносов. Справку можно сформировать в Личном кабинете клиента в разделе «Налоговый вычет». Справка формируется за указанный период по оплаченным взносам, то есть указываются все суммы, которые были оплачены страхователем в выбранный период.
- Документы, подтверждающие уплату взносов, – банковские выписки, чеки, другие платежные документы.
-
Если Вы заключили договор в пользу близкого родственника, Вам понадобится предоставить в налоговую инспекцию копию документа, подтверждающего родство с тем, в пользу кого заключен договор:
- супруг(-а) — свидетельство о браке,
- ребенок — свидетельство о его рождении (усыновлении, опеке, попечительстве),
- мать или отец — собственное свидетельство о рождении (документы об усыновлении).
Как вы можете подать документы в налоговую инспекцию?
- Лично
- Через представителя по доверенности
- Через «Личный кабинет налогоплательщика» на сайте nalog.ru или на портале gosuslugi.ru/.
- Выслать почтовым отправлением с описью вложений
Способ №2
Налоговый вычет может быть предоставлен до окончания налогового периода при обращении с письменным заявлением к работодателю.
Перед тем, как обратиться к работодателю, Вам необходимо подтвердить свое право на получение вычета. Для этого подайте в налоговый орган письменное заявление по утвержденной форме, и документы:
- Копию договора со страховой компанией.
- Копию лицензии страховой компании
- Документы, подтверждающие уплату взносов, – банковские выписки, чеки, другие платежные документы.
-
Если Вы заключили договор в пользу близкого родственника, Вам понадобится предоставить в налоговую инспекцию копию документа, подтверждающего родство с тем, в пользу кого заключен договор:
- супруг(-а) — свидетельство о браке,
- ребенок — свидетельство о его рождении (усыновлении, опеке, попечительстве),
- мать или отец — собственное свидетельство о рождении (документы об усыновлении).
В течение 30 дней налоговая инспекция выдаст уведомление о праве на получение социального налогового вычета, которое необходимо представить работодателю вместе с письменным заявлением. На основании него работодатель будет выплачивать заработную плату, не удерживая НДФЛ до тех пор, пока сумма предоставленного вычета не достигнет размера, указанного в подтверждении от налоговой инспекции права на получение социальных налоговых вычетов. Налоговый вычет таким способом предоставляется только в том случае, если размер вашего годового дохода будет достаточен для его предоставления. Социальный вычет предоставляется только по доходам, полученным от работодателя, к которому Вы обратились за вычетом.
Способ №3
Подать заявку он-лайн на сайте Федеральной налоговой службы.
О чем стоит помнить?
- Клиент может получить налоговый вычет в течение трех лет после того, как им были произведены соответствующие оплаты.
- Налоговый вычет предоставляется по оплатам, произведенным клиентом лично в календарном году, за который подается налоговая декларация.
- Если Вы оплачиваете договор с периодичными платежами заранее (т.е. вносите предоплату), при оформлении налогового вычета стоит помнить, что вычет будет представлен только на сумму уплаченных взносов, которые на текущий момент подлежали бы оплате согласно договору.
- В соответствии с действующим законодательством в случае расторжения договора страхования сумма, полученная по социальному налоговому вычету за каждый календарный год, подлежит возврату в государственный бюджет. Если же клиент не воспользовался налоговым вычетом, то при расторжении договора ему необходимо предоставить в страховую компанию справку из налоговой инспекции, которая это подтвердит. В противном случае при выплате выкупной суммы будет удержан НДФЛ.
Информация носит ознакомительный характер.
Для договоров
Для договоров добровольного пенсионного страхования близкий родственник – это супруга/супруг (в том числе вдовец, вдова), родители ( в том числе усыновители), дети-инвалиды (усыновленные или находящиеся под опекой). Ст.219
